Prejudiciu de peste 6,2 milioane de lei, descoperit de ANAF Antifraudă într-un mecanism fiscal bazat pe facturi fictive
Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au scos la iveală un sofisticat mecanism de evaziune fiscală utilizat în sectorul de recrutare și plasare a forței de muncă din Asia. În urma unor verificări riguroase bazate pe analiza de risc, autoritățile au identificat un prejudiciu adus bugetului de stat în valoare de peste 6,2 milioane de lei.
Facturi de peste 32 de milioane de lei fără acoperire reală
Investigațiile au arătat că cinci societăți comerciale din acest domeniu au înregistrat în evidența financiar-contabilă facturi emise de alte trei firme, în valoare totală de peste 32 de milioane de lei. Documentele vizau pretinse prestări de servicii și avansuri, însă inspectorii antifraudă au stabilit că operațiunile au fost pur fictive.
Printre neregulile constatate se numără:
-Absența serviciilor: Operațiunile înscrise în documente nu au fost susținute de nicio dovadă privind prestarea efectivă a serviciilor, iar contravaloarea lor a rămas neachitată.
-Crearea artificială de cheltuieli: Facturile au fost folosite exclusiv pentru a genera cheltuieli fictive și deduceri fiscale nelegale de TVA.
-Solduri negative repetate: Societățile beneficiare au ajuns să înregistreze în mod repetat solduri negative de TVA în deconturile fiscale.
Valoarea totală a obligațiilor fiscale suplimentare stabilite de inspectorii DGAF depășește 6,2 milioane de lei, sumă care acoperă TVA-ul, impozitul pe profit și impozitul pe dividende.
Companii fantomă și rețele coordinate
Verificările efectuate de DGAF au scos la lumină și un profil de risc fiscal ridicat pentru cele trei societăți emitente ale facturilor. Acestea se află în situații juridice neconforme cu amploarea activităților economice declarate – precum inactivitate, insolvabilitate sau chiar radiere. Totodată, s-a descoperit că firmele implicate erau coordonate de un grup comun de persoane.
Un amănunt relevant relevat de control este că unii dintre administratorii numiți formal nu au putut oferi nicio informație concretă despre activitatea companiilor pe care le conduceau sau despre tranzacțiile derulate.
Cum funcționa mecanismul prin RO e-Factura
Lanțul tranzacțional a fost construit pentru a crea o falsă aparență de legalitate. Facturile emise prin sistemul RO e-Factura au fost folosite pentru a transfera succesiv sarcina fiscală fără nicio bază economică reală. Concret, contribuabilii care colectau TVA de la beneficiarii forței de muncă evitau plata taxei la bugetul de stat prin deduceri bazate pe facturi fictive emise de-a lungul unui lanț artificial.
Avertismentul DGAF
Reprezentanții Antifraudei reamintesc că o factură nu poate justifica, prin ea însăși, un avantaj fiscal sau o operațiune legală. Dreptul de deducere a TVA și reducerea bazei impozabile trebuie fundamentate exclusiv pe tranzacții reale, susținute de documente justificative incontestabile.
„Analiza de risc și verificările antifraudă permit identificarea unor mecanisme prin care sunt create artificial operațiuni economice în scopul diminuării obligațiilor fiscale. DGAF va continua să acționeze în domenii cu risc fiscal ridicat pentru protejarea veniturilor bugetare și pentru asigurarea unui tratament fiscal echitabil pentru contribuabili”, au transmis reprezentanții DGAF.
Acțiunile de control vor continua în perioada următoare pentru recuperarea integrală a prejudiciilor aduse bugetului de stat și sancționarea celor responsabili de eludarea legislației fiscale.
Sursa: DGAF
Redactor-șef
Bruno-Adi Biringer
Jurnalist arădean cu peste trei decenii de presă scrisă, radio și televiziune. A debutat în 1990 la ziarul „Speranța” din Timișoara. A fost reporter la Mediafax și Radio PRO FM, redactor de sport la Pro TV, redactor la Ziarul Ziua, la Renașterea Bănățeană și Realitatea Bănățeană, la Radio Timișoara și la Televiziunea Arad, iar între 2005 și 2010 editorialist la „Europeanul”. Din 2016 realizează podcastul „Lista lui Bruno”. Din 2026 conduce redacția Pandar.
Comentarii(0)
Fii primul care comentează acest articol.
